近日，OFAC更新《俄罗斯原油和石油产品价格上限实施指南》（OFAC Guidance on Implementation of the Price Cap Policy for Crude Oil and Petroleum Products of Russian Federation Origin）（以下简称《指南》）[1]，提高了对某些服务提供商的证明和记录保存流程的要求，以加强对俄罗斯原油价格上限的执法。

本次OFAC更新《指南》，为部分服务提供商提出了新的合规要求：（1）每次举升或装载俄罗斯石油或石油产品，应在指定时间内获取的证明；（2）按要求保留、提供或接受逐项辅助成本信息。更新后《指南》主要内容如下：

一、定义

（一）价格上限

针对俄罗斯原油，价格上限为60美元/桶；针对石油产品，分为高价值成品油（Premium to Crude）和低价值成品油（Discount to Crude），价格上限分别为100美元/桶和45美元/桶。

（二）适用期间

价格上限自从俄罗斯石油或石油产品的海上运输开始(例如，当原油或石油产品由俄罗斯海上运输实体出售时)，到在俄罗斯联邦以外的司法管辖区的首次上岸销售(通过海关清关)结束。    

对于俄罗斯原油而言，一旦在俄罗斯联邦以外的司法管辖区进行实质性转化（substantially transformed），例如，经过精炼或其他方式使其失去原有特性，转为具有新名称、特性和用途的产品，就不再被视为原产于俄罗斯联邦，因此价格上限也就不再适用。

（三）涵盖的内容

“原油”（crude oil）是指美国协调关税表（Harmonized Tariff Schedule of the United States (“HTSUS”)）子目2709.00中定义的物品。

“石油产品”（petroleum products）是指HTSUS标题2710中所有定义的物品。其中，“高价值成品油”包括汽油、发动机燃料混合原料、柴油、煤油和煤油型喷气燃料以及真空柴油；“低价值成品油”包括石脑油（naphtha）、渣油和废油。

（四）涵盖的服务

1.贸易/商品经纪（Trading/commodities brokering）:代表其他买方或卖方购买、销售或交易商品和/或代理商品的销售、购买或交易。

2.融资（Financing）:承诺提供或支付任何债务、股权、资金或经济资源，包括赠款、贷款、担保、保证、债券、信用证、供应商信贷、买方信贷和进出口预付款。

3.运输（Shipping）:以运载或交付货物和/或货物运输为目的拥有或经营船舶；租船或分租船舶运送货物或运输货物（deliver cargo or transport freight）；船东和租船人之间的经纪活动；以及担任航运/船舶代理。    

4.保险（Insurance）：提供保险、再保险或保障和赔偿(“P&I”)服务；满足与承保保险单相关的索赔，该保险单保护投保人免受因财产损坏或责任而可能发生的损失；承担与其他保险公司最初承保的现有保单相关的全部或部分风险，包括美国人对非美国保险公司的再保险；以及与船舶运营相关的海上责任风险的责任保险，包括货物、船体、船舶、P&I和租船人的责任。

5.船旗（Flagging）:在一个国家的国家船舶登记处登记或维持船舶的登记。

6.报关代理（Customs brokering）:协助进口商和出口商满足进出口要求。

二、安全港

OFAC为认真遵守记录保存和认证流程的美国服务商建立了“安全港”制度，如果由于恶意行为者提供的伪造或错误记录，服务商无意中提供了与俄罗斯石油海上运输有关服务而违规，则安全港制度可以免除其严格责任。

本次《指南》更新了对部分服务提供商的获得安全港制度保护的要求，主要内容如下：

《指南》为制裁排除条款提供示例：

三、合规

《指南》中的记录保存等要求旨在保证服务提供商能获得安全港制度的保护，避免因非法行为者的伪造文件等行为而造成服务提供商的严格责任。为了满足安全港的要求，服务提供商需至少将相关文件和记录保存五年。

任何逃避、导致违反或试图违反相关政策的行为同样违反禁令，可能会受到民事或刑事处罚。

四、许可证

《指南》对部分交易发布了通用许可（general licensing）及特定许可（specific licensing），授权进行相关交易。

(一) 通用许可

通用许可证55A授权库页岛2号项目的原油海上运输有关的交易；

通用许可证56A授权向保加利亚共和国、克罗地亚共和国或欧盟内路成员国（landlocked）进口俄罗斯原油或成品油有关的某些交易；    

通用许可证57A授权在处理船舶紧急情况下卸载俄罗斯原油和成品油。

(二) 特定许可

如果服务商意识到其提供的服务与超过相关价格上限的俄罗斯石油或石油产品相关，必须立刻停止提供该服务并联系OFAC。因俄罗斯石油和石油产品禁令而被禁止的服务商应联系OFAC，申请特定许可证以继续提供相关服务。

五、制裁案例[2]

OFAC更新《指南》同日，有多家涉及俄罗斯石油或石油产品运输的实体被列入SDN清单。其中，中国香港公司Bellatrix Energy Limited和Covart Energy Limited被列入SDN清单。Bellatrix从一家俄罗斯国有银行获得了数亿美元的贷款，Covart租赁的船曾多次使用美国服务商提供的服务，运输高于限价的石油。其均在石油价格上限生效后大幅提高了他们在俄罗斯石油贸易中的市场份额，其租赁的船多次在俄罗斯联邦靠港。

六、 风险提示

制裁调查通常会收集详细信息，例如租用某些船只和/或购买其运输的石油的公司的信息、为相关船只提供保险的信息等，并且将信息提供及调查配合程度作为后续制裁处罚的从重或减轻因素之一。相关企业应详细了解安全港制度和尽调合规要求，避免制裁风险。    

注释：

[1] 2023年2月3日，OFAC首次发布《指南》（OFAC Guidance on Implementation of the Price Cap Policy for Crude Oil and Petroleum Products of Russian Federation Origin），以执行对俄罗斯联邦原产原油和石油产品的价格上限政策。

[2] Publication of Updated Guidance on Implementation of the Price Cap Policy for Crude Oil and Petroleum Products of Russian Federation Origin; Russia-related Designations; Counter Narcotics Designations Removals; Issuance of Russia-related General Licenses | Office of Foreign Assets Control (treasury.gov)

来源：国际贸易与合规

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